يمرس : " التغيير " ينفرد بنشر تقرير للجهاز المركزي يكشف عن فساد في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة اليمنية

رئاسة الحكومة من بحاح إلى بن مبارك غارات اسرائيلية تستهدف بنى تحتية عسكرية في 4 محافظات سورية احباط محاولة تهريب 2 كيلو حشيش وكمية من الشبو في عتق صحيفة: أزمة الخدمات تعجّل نهاية التعايش بين حكومة بن مبارك والانتقالي إذا الشرعية عاجزة فلتعلن فشلها وتسلم الجنوب كاملا للانتقالي سنتكوم تنشر تسجيلات من على متن فينسون وترومان للتزود بالامدادات والاقلاع لقصف مناطق في اليمن الفريق السامعي يكشف حجم الاضرار التي تعرض لها ميناء رأس عيسى بعد تجدد القصف الامريكي ويدين استمرار الاستهداف الفريق السامعي يكشف حجم الاضرار التي تعرض لها ميناء رأس عيسى بعد تجدد القصف الامريكي ويدين استمرار الاستهداف مسلحون يحاصرون مستشفى بصنعاء والشرطة تنشر دورياتها في محيط المستشفى ومداخله الطيران الأمريكي يجدد قصف ميناء نفطي غرب اليمن وزير سابق: قرار إلغاء تدريس الانجليزية في صنعاء شطري ويعمق الانفصال بين طلبة الوطن الواحد باحث يمني يحصل على برأه اختراع في الهند هزتان ارضيتان تضربان محافظة ذمار الكوليرا تدق ناقوس الخطر في عدن ومحافظات مجاورة غزوة القردعي ل شبوة لأطماع توسعية "الأول من مايو" العيد المأساة..! وقفات احتجاجية في مارب وتعز وحضرموت تندد باستمرار العدوان الصهيوني على غزة احتراق باص نقل جماعي بين حضرموت ومارب البيع الآجل في بقالات عدن بالريال السعودي حكومة تتسول الديزل... والبلد حبلى بالثروات! الإصلاحيين أستغلوه: بائع الأسكريم آذى سكان قرية اللصب وتم منعه ولم يمتثل (خريطة) من يصلح فساد الملح! مدرسة بن سميط بشبام تستقبل دفعات 84 و85 لثانوية سيئون (صور) البرلماني بشر: تسييس التعليم سبب في تدني مستواه والوزارة لا تملك الحق في وقف تعليم الانجليزية السامعي يهني عمال اليمن بعيدهم السنوي ويشيد بثابتهم وتقديمهم نموذج فريد في التحدي السياغي: ابني معتقل في قسم شرطة مذبح منذ 10 أيام بدون مسوغ قانوني شركة النفط بصنعاء توضح بشأن نفاذ مخزون الوقود التكتل الوطني يدعو المجتمع الدولي إلى موقف أكثر حزماً تجاه أعمال الإرهاب والقرصنة الحوثية مليشيا الحوثي الإرهابية تمنع سفن وقود مرخصة من مغادرة ميناء رأس عيسى بالحديدة "الحوثي يغتال الطفولة"..حملة الكترونية تفضح مراكز الموت وتدعو الآباء للحفاظ على أبنائهم شاهد.. ردة فعل كريستيانو رونالدو عقب فشل النصر في التأهل لنهائي دوري أبطال آسيا نتائج المقاتلين العرب في بطولة "ون" في شهر نيسان/أبريل النصر يودع آسيا عبر بوابة كاواساكي الياباني اختتام البطولة النسائية المفتوحة للآيكيدو بالسعودية وفاة امرأة وجنينها بسبب انقطاع الكهرباء في عدن سوريا ترد على ثمانية مطالب أميركية في رسالة أبريل صدور ثلاثة كتب جديدة للكاتب اليمني حميد عقبي عن دار دان للنشر والتوزيع بالقاهرة فاضل وراجح يناقشان فعاليات أسبوع المرور العربي 2025 انخفاض أسعار الذهب إلى 3315.84 دولار للأوقية عرض سعودي في الصورة.. أسباب انهيار صفقة تدريب أنشيلوتي لمنتخب البرازيل جازم العريقي .. قدوة ومثال العقيق اليماني ارث ثقافي يتحدى الزمن إب.. مليشيا الحوثي تتلاعب بمخصصات مشروع ممول من الاتحاد الأوروبي نهاية حقبته مع الريال.. تقارير تكشف عن اتفاق بين أنشيلوتي والاتحاد البرازيلي الصحة العالمية:تسجيل27,517 إصابة و260 وفاة بالحصبة في اليمن خلال العام الماضي اتحاد كرة القدم يعين النفيعي مدربا لمنتخب الشباب والسنيني للأولمبي صنعاء .. حبس جراح واحالته للمحاكمة يثير ردود فعل واسعة في الوسطين الطبي والقانوني صنعاء .. حبس جراح واحالته للمحاكمة يثير ردود فعل واسعة في الوسطين الطبي والقانوني النقابة تدين مقتل المخرج مصعب الحطامي وتجدد مطالبتها بالتحقيق في جرائم قتل الصحفيين برشلونة يتوج بكأس ملك إسبانيا بعد فوز ماراثوني على ريال مدريد أطباء بلا حدود تعلق خدماتها في مستشفى بعمران بعد تعرض طاقمها لتهديدات حوثية غضب عارم بعد خروج الأهلي المصري من بطولة أفريقيا القلة الصامدة و الكثرة الغثاء ! عصابات حوثية تمتهن المتاجرة بالآثار تعتدي على موقع أثري في إب الأوقاف تحذر المنشآت المعتمدة في اليمن من عمليات التفويج غير المرخصة ازدحام خانق في منفذ الوديعة وتعطيل السفر يومي 20 و21 أبريل يا أئمة المساجد.. لا تبيعوا منابركم! دور الشباب في صناعة التغيير وبناء المجتمعات

شكرا على الإبلاغ!

سيتم حجب هذه الصورة تلقائيا عندما يتم الإبلاغ عنها من طرف عدة أشخاص.

" التغيير " ينفرد بنشر تقرير للجهاز المركزي يكشف عن فساد في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة اليمنية

التغيير نشر في التغيير يوم 21 - 04 - 2009

كشف تقرير رقابي محلي عن فساد مالي في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة تمثل في قيام عدد من موظفي التحصيل في بعمليات اختلاس لجزء من أموال الدار ( الإيرادات ) وذلك بالتلاعب والتزوير في محتوى البيانات المالية لسندات التحصيل المتعلقة برسوم العمليات والرقود للعديد من الحالات المرضية .وأوضح التقرير الصادر عن الجهاز المركزي للرقابة والمحاسبة – ينفرد " التغيير " بنشره - أن تقرير محاسب الدار (تم تعينه عند اكتشاف حالات التلاعب ) والذي قام بعمليه مراجعة إيرادات العمليات والرقود بالاستعانة بطبيب مختص لترجمة بيانات ومحتويات ملفات العمليات ، حيث بلغت إجمالي المبالغ المختلسة من قبل موظفي التحصيل وهم (ي. ح وم.ع.وع..م) مبلغ( 936.600 ) ريال وفقا لكشوفات معتمده ، بالإضافة إلى كشف منفصل بمبلغ( 170,800) ريال غير معتمد بالرغم من صحة بياناته ليكون إجمالي المختلس( 1,097,400 ) ريال .
ورصد التقرير رقم 3201 بعد مراجعة الحسابات المالية للدار المخالفات التالية :
لوحظ من خلال عملية المراجعة انعدام نظام الرقابة الداخلية على الأعمال و الأنشطة المالية والإدارية للدار نتيجة ما يلي :
- عدم وجود لوائح داخليه ( ماليه وإداريه ) والتي من المفترض أن تنظم أنشطه الدار المختلفة .
- عدم وجود هيكل تنظيمي لإدارات و أقسام الدار وتوصيف وظيفي لجميع الوظائف .
- عدم قيام الإدارة المالية وقسم الحسابات التابع للجمعية بدور فعال للرقابة على الإيرادات مصروفات الدار كما لا تقوم بمسك السجلات التحليلية لمكونات حسابي الإيرادات والمصروفات إضافة إلى عدم وجود وحده محاسبيه للدار تعني بمسك السجلات وتوفير البيانات التحليلية المالية و الإحصائية .
- عدم وجود إدارة أو قسم للمراجعة الداخلية .
- عدم استخدام نماذج لاستمارات الخاصة بالمتابعة وملفات المرضى بحيث يفتح توقيع لكل موظف على المستندات كإثبات لما قام به من عمل وايجا د إليه للعمل تضمن عدم التصرف الشخصي لأي موظف إلا بموافقة شخص آخر مسئول .
كشف التقرير انه في ظل غياب الرقابة الداخلية ومن أهمها الرقابة على إيرادات الدار نتج عن ذلك قيام عدد من موظفي التحصيل بعمليات اختلاس لجزء من أموال الدار ( الإيرادات ) وذلك بالتلاعب والتزوير في محتوى البيانات المالية لسندات التحصيل المتعلقة برسوم العمليات والرقود للعديد من الحالات المرضية حيث أوضح التقرير أن تقرير محاسب الدار (تم تعينه عند اكتشاف حالات التلاعب ) والذي قام بعمليه مراجعة إيرادات العمليات والرقود بالاستعانة بطبيب مختص لترجمة بيانات ومحتويات ملفات العمليات ، حيث بلغت إجمالي المبالغ المختلسة من قبل موظفي التحصيل وهم (ي. ح وم.ع.وع..م) مبلغ( 936.600 ) ريال وفقا لكشوفات معتمده ، بالإضافة إلى كشف منفصل بمبلغ( 170,800) ريال غير معتمد بالرغم من صحة بياناته ليكون إجمالي المختلس( 1,097,400 )ريال
و أكد التقرير أن إدارة الجمعية لم تقم بإجراء التحقيق واعدم إحالة الموظفين المعنيين بحالات الاختلاس إلى نيابة الأموال العامة
أكد التقرير أن البيانات الإحصائية لأنواع وعدد الخدمات الصحية المقدمة غير دقيقه حيث بلغ إجمالي الإيرادات المستخرجة من تضريب عدد الحالات في الرسوم مبلغ( 5,568,900) ريال وبنقص( 2,541,770) ريال عن الإيرادات النقدية الناتجة من الخدمات لعام 2004م بالإضافة إلى عدم توريد الإيرادات النقدية إلى الحساب الجاري للدار طرف البنك اليمني للإنشاء والتعمير أولا بأول حيث بلغت الإيرادات غير الموردة للعام المالي 2004م و المقيدة على ذمة المسئول المالي مبلغ( 3,264,530 ) ريال والتي تم إخلائها بموجب وثائق صرف نهاية العام 2004م وتم صرفها مباشرتا من الإيرادات حيث تم الإشارة إليها ضمن تقرير الجهاز رقم (1252)وتاريخ 5/4/2006م وذكر التقرير أن قائمة التسعيرة لرسوم الخدمات الصحية التي يقدمها الدار لا تتناسب مع أهداف الجمعية والتي من أهمها تقديم الخدمات بأسعار رمزيه وبما يتلاءم مع الأهداف غير الربحية للدار .
كما أكد التقرير أن هناك حالات تلاعب بمستندات رسميه من قبل موظفي التحصيل والإحصاء ومن أهمها :
- قطع سند ولادة طبيعيه قيمة الرسوم( 5000) ريال بينما تقرير الطبيب المعالج ضمن بيانات ملف الحالة المرضية بإجراء عمليه قيصريه قيمة الرسوم( 20,000) ريال كما في الحالة المرضية رقم( 1701)
- التلاعب بفترة الرقود وعدم توريد جزء او كل الرسوم كما في الحالة المرضية رقم( 265)
- تضمين استمارات المتابعة لبيانات غير صحيحة ومظلله لأرقام سندات تحصيل الرسوم أتضح أنها لا تخص الحالة المرضية أو مبلغ الرسوم المفترض تحصيله كما في الحالة المرضية رقم( 1367) .
- عدم وجود ارشيف لحفظ ملفات المرضى واستمارات المتابعة حيث لم نجد عدد من الملفات في حدود عينه الفحص ولم يتم موافاتنا بها وهي (18,37,360,379,398,417,1044,1234,1424,1557,1690,1747,1880,1899 ) .
- تم طباعة نموذجين لسندات التحصيل (القبض ) لدار التوليد ولم يتم موافاتنا باوامر الطباعه لتلك السندات والتي من خلالها تحدد الكميات المطبوعة والمستلمة من كل مجموعه وبما يمكننا من تحديد الكميات المستخدمه والغير مستخدمه وكشف التقرير بعد فحصه لملفات موظفي الدار من الكادر المحلي والأجنبي ان عدم وجود ضمانات تجاريه للموظفين والعاملين في أقسام تحصيل الإيرادات والمشتريات والذين تعهد إليهم عهد نقديه او أصول ثابتة كسائقي وسائل النقل وعدم وجود تصاريح عمل للكادر الأجنبي العامل لدى الدار ..
المبلغ( 5,000 )بتاريخ 15/8/2005م ورقم ملف( 1785) مقابل رسوم ولاده طبيعيه او ضح التقرير انه لم يورد المبلغ حيث ان رقم السند( 9449 )يخص حالة سداد رسوم فحوصات بمبلغ (500) ريال فقط
المبلغ ( 32,000 ) ريال بتاريخ 31 /8/2005م رقم الملف (1861) مقابل رسوم عمليه قيصريه + رقود أربعة أيام غرفة خاصة لم يتم توريد جزء من الرسوم الخاصة بالرقود بمبلغ( 6,000 )ريال .
المبلغ( 6,000) ريال في تاريخ 28/7/2005م رقم الملف( 1671) مقابل عملية تنظيف لم يورد المبلغ
1500 ) ريال بتاريخ 15/7/2005م رقم الملف 1614 لكنه اتضح انه تم اجراء عملية ولاده طبيعيه وفقا لبيانات الملف والتقرير الطبي ولم يتم قطع سند تحصيل للرسوم بمبلغ( 5,000) ريال
المبلغ 11,000 ريال مقابل ولادة قيصريه + ثلاثة أيام رقود بتاريخ 10/8/2005م رقم الملف( 1701 ) واتضح ان المبلغ المورد يخص ولادة طبيعيه مع رسوم الرقود وفارق المبلغ غير مورد (15,000) ريال
المبلغ( 19000) ريال بتاريخ 30/4/2005م رقم الملف( 1158 )مقابل عمليه قيصريه +رقود ستة أيام + عملية ربط قناتي" فالوب " اتضح انه تم منح المريضة إعفاء نسبة 50% من رسوم العملية القيصرية بينما لم يتم توريد رسوم عملية الربط بمبلغ( 15,000 ) ريال ولا توجد لائحة أوليه تنظم منح الإعفاءات .
المبلغ( 10,500 )ريال بتاريخ 9/6/2005م رقم الملف( 1367) ريال مقابل عمليه قيصريه +رقود سبعة أيام وكشف التقرير ان المبلغ المورد يمثل رسوم الرقود فقط ولم يتم توريد رسوم العملية بمبلغ( 20,000) ريال رغم وجود سند العملية رقم( 8993 ) بينما السند قيمته( 800) ريال فقط ولا يخص الحالة المرضية المذكورة .
المبلغ( 5,000 )ريال بتاريخ 19/6/2005م مقابل رسوم ولادة طبيعيه واتضح انه لم يتم توريد رسوم العملية حيث لم يرفق سند التحصيل ضمن ملف أو استمارة المتابعة والذي حدد برقم( 8596 )وعند مراجعة كعوب السندات اتضح أن رقم السند المبين لا يخص الحالة المرضية المذكورة وإنما يخص حاله مرضيه رقم( 1408) بمبلغ( 100 )ريال فقط
19,500) بتاريخ 14/8/2004م رقم الملف (265 ) مقابل عمليه ربط عنقي الرحم + الرقود لمدة 7 أيام اتضح انه لم يتم توريد رسوم الرقود مبلغ( 4,500 ) ريال
ويوصي الجهاز المركزي في ختام تقريره بضرورة قيام مجلس إدارة الجمعية و الاداره التنفيذية بما يلي :
- وضع نظام رقابي داخلي من خلال إيجاد إطار تنظيمي لتنفيذ أنشطه الدار المختلفة ممثله باللوائح المالية و الإدارية وفقا لضوابط إجرائية تكفل تحديد واضح للسلطات والمسئوليات وتوصيف وظيفي لجميع الوظائف .
- العمل على حصر الضرر المادي للفترة التي عمل فيها موظفي التحصيل .
- اتخاذ الإجراءات اللازمة بإحالة المخالفات إلى نيابة الأموال العامة وبما يكفل استعادة أموال الجمعية وإجراء المساءلة العامة لمرتكبي تلك المخالفات .
- إنشاء وحده محاسبيه مستقلة جزئيا عن حسابات الجمعية من ناحية مسك السجلات التحليلية و الاحصائية وفتح الحسابات النظامية لما يخص معاملات الدار .
- توريد المتحصلات النقدية يوميا إلى الحساب البنكي للدار وعدم الصرف من الإيرادات النقدية .

انقر هنا لقراءة الخبر من مصدره.