يمرس : " التغيير " ينفرد بنشر تقرير للجهاز المركزي يكشف عن فساد في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة اليمنية

قرعة بطولة أوسان الرمضانية تجمع شباب اليمن في مصر بمجموعتين قويتين ومواجهات مرتقبة في الافتتاح قوة عسكرية تتولى تأمين مداخل عدن ومواقع حساسة داخل المديريات الحالمي يتفقد جرحى أعمال القمع والتنكيل التي استهدفت الوقفة الاحتجاجية السلمية بالعاصمة عدن "الجهاد الإسلامي": العدوان الصهيوني على مخيم عين الحلوة بلبنان انتهاك لكل القيم عاجل: تحذيرات من تداعيات خطيرة لقرار العليمي بإغلاق مقرات المجلس الانتقالي في الجنوب (وثيقة) مركز الغسيل الكلوي بإب يتسلّم أكبر محطة غسيل كلوي أبناء محافظة إب يؤكدون الجهوزية والثبات في نصرة الشعب الفلسطيني من عدن.. رئيس الحكومة يحدد أولويات المرحلة ويطلق مسار التعافي الاقتصادي خبير ارصاد: ترقب لاصطدام كتلة هوائية هائلة البرودة بجبال عمران الذهب يرتفع إلى 5039 دولار للأونصة بعد إبطال رسوم ترامب الجمركية مرايا الوحي - (المحاضرة الرمضانية - 3) للسيد القائد أين كانت قبائل الصبيحة عند غدر الإخوان بمحمود الصبيحي؟ سقوط الوصاية والاحتلال اليمني في الجنوب... لحظة انكشاف أخيرة انتشار عسكري وأمني غير مسبوق في مديريات محافظة عدن الأرصاد الجوية: استمرار تأثر اليمن بموجة بَرْد الأكاديمي والكاتب الصحفي والخبير الاقتصادي د/ أمين نويصر لماذا تفشل إجراءات البنك المركزي في إنهاء شح السيولة؟.. تحليل اقتصادي يكشف الأسباب مكاني الآمن كدحباشي وشمالي في صنعاء.. إنقذوا أحمد سيف حاشد تسجيل هزة أرضية من خليج عدن أسعار القمح عند أعلى مستوى لها خلال 7 أشهر صنعاء.. خلاف أسري يتحول إلى مأتم في الخفجي وقنبلة تنهي حياة أم وتُصيب ثلاثة أخرين الانتقالي يدين ما تعرض له متظاهرون في عدن ويكشف حصيلة الضحايا تأكيد أرجنتيني على مغادرة ألفاريز إلى برشلونة عقد البيع الرابح: حين تكون أنت "السلعة" و"البائع" و"الوارث"! اللجنة الأمنية بعدن: لن نتهاون في تطبيق القانون بحق كل من يثبت تورطه في أعمال الفوضى صنعاء.. جمعية الصرافين تعمم إعادة التعامل مع منشأة صرافة استعدادا لمواجهة لبنان.. استدعاء 30 لاعبا لقائمة المنتخب الوطني الأول للبدء بمعسكر داخلي الخارجية الفلسطينية تدين تصريحات مسؤول إسرائيلي أمام مجلس الأمن الدولي وصول 180 مهاجرا أفريقيا إلى سواحل شبوة حركة سفر نشطة.. أكثر من 438 ألف مسافر عبر المنافذ المختلفة منذ مطلع فبراير بين تراجع سعر الصرف وارتفاع الأسعار.. مواطنون يشكون فجوة السوق في رمضان صحة وعافية.. الصحة تطلق برنامجا توعويا لتعزيز الوقاية خلال رمضان الهجرة الدولية توثق نزوح 246 شخصا خلال الأسبوع الماضي بعدد من المحافظات خلال أسبوعين.. وفاة وإصابة 223 شخصا بحوادث مرورية بالمحافظات المحررة فنانون عالميون يطالبون مهرجان برلين بموقف ضد جرائم "إسرائيل" في غزة المنتخب الوطني الأول يدشن معسكره الداخلي استعداد للجولة الأخيرة لتصفيات آسيا تسجيل أكثر من 14 ألف إصابة بمرض الملاريا في تعز خلال 2025 النيابة العامة في إب تفرج عن 1086 سجينًا بمناسبة رمضان إرشادات صحية لمرضى السكري تضمن صيامًا آمنًا في رمضان باحث في الآثار: تهريب نحو 23 ألف قطعة أثرية يمنية خلال سنوات الحرب أشرف حكيمي يحقق رقما قياسيا في دوري أبطال أوروبا سوء فهم أم عجز أكاديمي خليجي؟ رمضان.. مدرسة الصياغة الإنسانية وميدان الفتوحات الكبرى الحكمة من ذكر الموت قبل التكليف بالصيام: تكدس سيارات المسافرين في منفذ الوديعة الحدودي دوري أبطال آسيا الثاني: النصر السعودي يتقدم للدور ربع النهائي دوري ابطال اوروبا: كلوب بروج يقتنص تعادل مثير بمواجهة اتلتيكو مدريد مرايا الوحي : السلسلة الثالثة (المحاضرة الرمضانية - 1) للسيد القائد الثور مقطوع الذنب "الذيل".. والإخوان المسلمون رمضان في اليمن.. موائد جماعية وروح تكافل متوارثة كيف تحافظ على نشاطك خلال ساعات الصيام؟ خطوات عملية نتائج دوري الأبطال.. ريال مدريد يتجاوز بنفيكا وسان جيرمان يفوز على موناكو المجلس العالي للدولة في السلطنة القعيطية يرفض إعفاء العلامة بن سميط ويؤكد ثقته بكفاءته وخدمته لأهالي شبام آثار اليمن تُهرَّب عبر البحر... والمتاحف التي تعرضها تجني آلاف الدولارات أفق لا يخص أحداً مرض الفشل الكلوي (41) التضامن مع حاشد شهادة على الوفاء

شكرا على الإبلاغ!

سيتم حجب هذه الصورة تلقائيا عندما يتم الإبلاغ عنها من طرف عدة أشخاص.

" التغيير " ينفرد بنشر تقرير للجهاز المركزي يكشف عن فساد في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة اليمنية

التغيير نشر في التغيير يوم 21 - 04 - 2009

كشف تقرير رقابي محلي عن فساد مالي في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة تمثل في قيام عدد من موظفي التحصيل في بعمليات اختلاس لجزء من أموال الدار ( الإيرادات ) وذلك بالتلاعب والتزوير في محتوى البيانات المالية لسندات التحصيل المتعلقة برسوم العمليات والرقود للعديد من الحالات المرضية .وأوضح التقرير الصادر عن الجهاز المركزي للرقابة والمحاسبة – ينفرد " التغيير " بنشره - أن تقرير محاسب الدار (تم تعينه عند اكتشاف حالات التلاعب ) والذي قام بعمليه مراجعة إيرادات العمليات والرقود بالاستعانة بطبيب مختص لترجمة بيانات ومحتويات ملفات العمليات ، حيث بلغت إجمالي المبالغ المختلسة من قبل موظفي التحصيل وهم (ي. ح وم.ع.وع..م) مبلغ( 936.600 ) ريال وفقا لكشوفات معتمده ، بالإضافة إلى كشف منفصل بمبلغ( 170,800) ريال غير معتمد بالرغم من صحة بياناته ليكون إجمالي المختلس( 1,097,400 ) ريال .
ورصد التقرير رقم 3201 بعد مراجعة الحسابات المالية للدار المخالفات التالية :
لوحظ من خلال عملية المراجعة انعدام نظام الرقابة الداخلية على الأعمال و الأنشطة المالية والإدارية للدار نتيجة ما يلي :
- عدم وجود لوائح داخليه ( ماليه وإداريه ) والتي من المفترض أن تنظم أنشطه الدار المختلفة .
- عدم وجود هيكل تنظيمي لإدارات و أقسام الدار وتوصيف وظيفي لجميع الوظائف .
- عدم قيام الإدارة المالية وقسم الحسابات التابع للجمعية بدور فعال للرقابة على الإيرادات مصروفات الدار كما لا تقوم بمسك السجلات التحليلية لمكونات حسابي الإيرادات والمصروفات إضافة إلى عدم وجود وحده محاسبيه للدار تعني بمسك السجلات وتوفير البيانات التحليلية المالية و الإحصائية .
- عدم وجود إدارة أو قسم للمراجعة الداخلية .
- عدم استخدام نماذج لاستمارات الخاصة بالمتابعة وملفات المرضى بحيث يفتح توقيع لكل موظف على المستندات كإثبات لما قام به من عمل وايجا د إليه للعمل تضمن عدم التصرف الشخصي لأي موظف إلا بموافقة شخص آخر مسئول .
كشف التقرير انه في ظل غياب الرقابة الداخلية ومن أهمها الرقابة على إيرادات الدار نتج عن ذلك قيام عدد من موظفي التحصيل بعمليات اختلاس لجزء من أموال الدار ( الإيرادات ) وذلك بالتلاعب والتزوير في محتوى البيانات المالية لسندات التحصيل المتعلقة برسوم العمليات والرقود للعديد من الحالات المرضية حيث أوضح التقرير أن تقرير محاسب الدار (تم تعينه عند اكتشاف حالات التلاعب ) والذي قام بعمليه مراجعة إيرادات العمليات والرقود بالاستعانة بطبيب مختص لترجمة بيانات ومحتويات ملفات العمليات ، حيث بلغت إجمالي المبالغ المختلسة من قبل موظفي التحصيل وهم (ي. ح وم.ع.وع..م) مبلغ( 936.600 ) ريال وفقا لكشوفات معتمده ، بالإضافة إلى كشف منفصل بمبلغ( 170,800) ريال غير معتمد بالرغم من صحة بياناته ليكون إجمالي المختلس( 1,097,400 )ريال
و أكد التقرير أن إدارة الجمعية لم تقم بإجراء التحقيق واعدم إحالة الموظفين المعنيين بحالات الاختلاس إلى نيابة الأموال العامة
أكد التقرير أن البيانات الإحصائية لأنواع وعدد الخدمات الصحية المقدمة غير دقيقه حيث بلغ إجمالي الإيرادات المستخرجة من تضريب عدد الحالات في الرسوم مبلغ( 5,568,900) ريال وبنقص( 2,541,770) ريال عن الإيرادات النقدية الناتجة من الخدمات لعام 2004م بالإضافة إلى عدم توريد الإيرادات النقدية إلى الحساب الجاري للدار طرف البنك اليمني للإنشاء والتعمير أولا بأول حيث بلغت الإيرادات غير الموردة للعام المالي 2004م و المقيدة على ذمة المسئول المالي مبلغ( 3,264,530 ) ريال والتي تم إخلائها بموجب وثائق صرف نهاية العام 2004م وتم صرفها مباشرتا من الإيرادات حيث تم الإشارة إليها ضمن تقرير الجهاز رقم (1252)وتاريخ 5/4/2006م وذكر التقرير أن قائمة التسعيرة لرسوم الخدمات الصحية التي يقدمها الدار لا تتناسب مع أهداف الجمعية والتي من أهمها تقديم الخدمات بأسعار رمزيه وبما يتلاءم مع الأهداف غير الربحية للدار .
كما أكد التقرير أن هناك حالات تلاعب بمستندات رسميه من قبل موظفي التحصيل والإحصاء ومن أهمها :
- قطع سند ولادة طبيعيه قيمة الرسوم( 5000) ريال بينما تقرير الطبيب المعالج ضمن بيانات ملف الحالة المرضية بإجراء عمليه قيصريه قيمة الرسوم( 20,000) ريال كما في الحالة المرضية رقم( 1701)
- التلاعب بفترة الرقود وعدم توريد جزء او كل الرسوم كما في الحالة المرضية رقم( 265)
- تضمين استمارات المتابعة لبيانات غير صحيحة ومظلله لأرقام سندات تحصيل الرسوم أتضح أنها لا تخص الحالة المرضية أو مبلغ الرسوم المفترض تحصيله كما في الحالة المرضية رقم( 1367) .
- عدم وجود ارشيف لحفظ ملفات المرضى واستمارات المتابعة حيث لم نجد عدد من الملفات في حدود عينه الفحص ولم يتم موافاتنا بها وهي (18,37,360,379,398,417,1044,1234,1424,1557,1690,1747,1880,1899 ) .
- تم طباعة نموذجين لسندات التحصيل (القبض ) لدار التوليد ولم يتم موافاتنا باوامر الطباعه لتلك السندات والتي من خلالها تحدد الكميات المطبوعة والمستلمة من كل مجموعه وبما يمكننا من تحديد الكميات المستخدمه والغير مستخدمه وكشف التقرير بعد فحصه لملفات موظفي الدار من الكادر المحلي والأجنبي ان عدم وجود ضمانات تجاريه للموظفين والعاملين في أقسام تحصيل الإيرادات والمشتريات والذين تعهد إليهم عهد نقديه او أصول ثابتة كسائقي وسائل النقل وعدم وجود تصاريح عمل للكادر الأجنبي العامل لدى الدار ..
المبلغ( 5,000 )بتاريخ 15/8/2005م ورقم ملف( 1785) مقابل رسوم ولاده طبيعيه او ضح التقرير انه لم يورد المبلغ حيث ان رقم السند( 9449 )يخص حالة سداد رسوم فحوصات بمبلغ (500) ريال فقط
المبلغ ( 32,000 ) ريال بتاريخ 31 /8/2005م رقم الملف (1861) مقابل رسوم عمليه قيصريه + رقود أربعة أيام غرفة خاصة لم يتم توريد جزء من الرسوم الخاصة بالرقود بمبلغ( 6,000 )ريال .
المبلغ( 6,000) ريال في تاريخ 28/7/2005م رقم الملف( 1671) مقابل عملية تنظيف لم يورد المبلغ
1500 ) ريال بتاريخ 15/7/2005م رقم الملف 1614 لكنه اتضح انه تم اجراء عملية ولاده طبيعيه وفقا لبيانات الملف والتقرير الطبي ولم يتم قطع سند تحصيل للرسوم بمبلغ( 5,000) ريال
المبلغ 11,000 ريال مقابل ولادة قيصريه + ثلاثة أيام رقود بتاريخ 10/8/2005م رقم الملف( 1701 ) واتضح ان المبلغ المورد يخص ولادة طبيعيه مع رسوم الرقود وفارق المبلغ غير مورد (15,000) ريال
المبلغ( 19000) ريال بتاريخ 30/4/2005م رقم الملف( 1158 )مقابل عمليه قيصريه +رقود ستة أيام + عملية ربط قناتي" فالوب " اتضح انه تم منح المريضة إعفاء نسبة 50% من رسوم العملية القيصرية بينما لم يتم توريد رسوم عملية الربط بمبلغ( 15,000 ) ريال ولا توجد لائحة أوليه تنظم منح الإعفاءات .
المبلغ( 10,500 )ريال بتاريخ 9/6/2005م رقم الملف( 1367) ريال مقابل عمليه قيصريه +رقود سبعة أيام وكشف التقرير ان المبلغ المورد يمثل رسوم الرقود فقط ولم يتم توريد رسوم العملية بمبلغ( 20,000) ريال رغم وجود سند العملية رقم( 8993 ) بينما السند قيمته( 800) ريال فقط ولا يخص الحالة المرضية المذكورة .
المبلغ( 5,000 )ريال بتاريخ 19/6/2005م مقابل رسوم ولادة طبيعيه واتضح انه لم يتم توريد رسوم العملية حيث لم يرفق سند التحصيل ضمن ملف أو استمارة المتابعة والذي حدد برقم( 8596 )وعند مراجعة كعوب السندات اتضح أن رقم السند المبين لا يخص الحالة المرضية المذكورة وإنما يخص حاله مرضيه رقم( 1408) بمبلغ( 100 )ريال فقط
19,500) بتاريخ 14/8/2004م رقم الملف (265 ) مقابل عمليه ربط عنقي الرحم + الرقود لمدة 7 أيام اتضح انه لم يتم توريد رسوم الرقود مبلغ( 4,500 ) ريال
ويوصي الجهاز المركزي في ختام تقريره بضرورة قيام مجلس إدارة الجمعية و الاداره التنفيذية بما يلي :
- وضع نظام رقابي داخلي من خلال إيجاد إطار تنظيمي لتنفيذ أنشطه الدار المختلفة ممثله باللوائح المالية و الإدارية وفقا لضوابط إجرائية تكفل تحديد واضح للسلطات والمسئوليات وتوصيف وظيفي لجميع الوظائف .
- العمل على حصر الضرر المادي للفترة التي عمل فيها موظفي التحصيل .
- اتخاذ الإجراءات اللازمة بإحالة المخالفات إلى نيابة الأموال العامة وبما يكفل استعادة أموال الجمعية وإجراء المساءلة العامة لمرتكبي تلك المخالفات .
- إنشاء وحده محاسبيه مستقلة جزئيا عن حسابات الجمعية من ناحية مسك السجلات التحليلية و الاحصائية وفتح الحسابات النظامية لما يخص معاملات الدار .
- توريد المتحصلات النقدية يوميا إلى الحساب البنكي للدار وعدم الصرف من الإيرادات النقدية .

انقر هنا لقراءة الخبر من مصدره.