يمرس : " التغيير " ينفرد بنشر تقرير للجهاز المركزي يكشف عن فساد في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة اليمنية

احتجاجات واسعة في مقديشو تنديدًا باعتراف العدو الصهيوني بإقليم أرض الصومال المنتخبات المتأهلة إلى ثمن نهائي كأس الأمم الأفريقية 2025 لسنا بنادق للإيجار.. كاتب جنوبي يؤكد الشراكة مع التحالف ويحذر من استهداف قضية الجنوب عاجل: مصرع القيادي الإرهابي رويس الرويمي وخمسة من عناصر القاعدة في عملية أمنية بحضرموت الشرعية حين تتحول من مبدأ قانوني إلى أداة تعطيل أكد موقف اليمن الثابت مع الصومال ضد العدو الاسرائيلي .. قائد الثورة: أي تواجد إسرائيلي في إقليم أرض الصومال سيكون هدفاً عسكرياً لقواتنا المسلحة نائب وزير العدل يتفقد تجهيز مقرات المحاكم الابتدائية المنشأة حديثًا بأمانة العاصمة وزارة الصحة: العدوان استهدف 542 منشأة صحية وحرم 20 مليون يمني من الرعاية الطبية حمداً لله على السلامة الإفراج عن 108 سجناء من الحديدة بمناسبة جمعة رجب خلال تدشينه مشروع التحول الإلكتروني لصندوق التقاعد الأمني .. اللواء المرتضى: المتقاعدون يستحقون الاهتمام فقد أفنوا سنوات طويلة في خدمة الوطن صحيفة بريطانية: توترات حضرموت تنذر بانفجار صراع جديد يهدد مسار التهدئة في اليمن المركز التنفيذي للتعامل مع الألغام ينفذ عمليات واسعة لإتلاف مخلفات العدوان بمحافظة الجوف هل يهزم ابن زايد بن سلمان ويتسبب بقسمة تركة الرجل المريض؟ إيمان الهوية وهوية الإيمان تكريم البروفيسور محمد الشرجبي في ختام المؤتمر العالمي الرابع عشر لجراحة التجميل بموسكو مرض الفشل الكلوي (34) حين يكون الإيمان هوية يكون اليمن نموذجا الهوية والوعي في مواجهة الاستكبار الدكتور هادي دلول أستاذ العلاقات الدولية والمستشار في الفيزياء النووية في طهران:نبارك اتفاق إطلاق الأسرى في اليمن وتنفيذه متوقف على مصداقية الطرف الآخر والتزامه الطبيب الخزان يشكو ما تعرض له في مبنى قضائي بصنعاء للنائب العام فلسطين الوطن البشارة المكلا حضرموت ينفرد بصدارة المجموعة الثالثة بدوري الدرجة الثانية لكرة القدم العليمي يشن الحروب على الجنوب لحماية سرقاته لنفط شبوة وحضرموت العرادة يدشن حزمة مشاريع خدمية وتنموية لتعزيز البنية التحتية في مأرب الشؤون الخارجية بالانتقالي تبحث التعاون مع المفوضية السامية وتؤكد احترام المجلس لحقوق الإنسان الأرصاد: سحب منخفضة كثيفة على سقطرى والسواحل والمرتفعات المحاذية منذ أكثر من شهر.. مليشيا الحوثي تمنع دخول عشرات الشاحنات المحملة بمادة الأخشاب ميلان يقسو على فيرونا بثلاثية ويعتلي صدارة "الكالتشيو" مؤقتاً مجلس الأمن الدولي يعقد جلسة طارئة غدا لبحث الاعتراف الإسرائيلي ب"أرض الصومال" ورشة حول الصحة والسلامة المهنية بصنعاء بيان مليونية سيئون يجدد التفويض للرئيس الزُبيدي لإعلان دولة الجنوب العربي أمين العاصمة يتفقد أعمال صيانة شارع سبأ بمشاركة مجتمعية خفر السواحل تحذر من السباحة قبالة سواحل عدن وأبين وشبوة المحرّمي يطّلع على سير العمل في المؤسسة العامة للاتصالات وخططها المستقبلية هل بات قادة اوروبا يخشون "سلام ترامب" في أوكرانيا؟! نيجيريا تسقط تونس في مباراة مثيرة وتبلغ ثمن نهائي كأس أمم إفريقيا هروب الاعتراف الإسرائيلي بالصومال خطر يهدد الجنوب العربي وخليج عدن وفاة المخرج المصري الكبير داوود عبد السيد رشاد العليمي يسهل لنجله عبدالحافظ سرقة نفط حضرموت محمد صلاح يواصل تحطيم الأرقام القياسية في «كأس أمم إفريقيا» الصحفي المهتم بقضايا الناس وانشطة الصحافة الثقافية عبدالعزيز الويز قراءة تحليلية لنص «صدمة استقبلتها بقهقهة» ل"أحمد سيف حاشد" دوري روشن السعودي: اتحاد جدة يهزم الشباب بثنائية نظيفة اكتشاف آثار حضارة متطورة في باكستان ضربة بداية منافسات بطولة كأس العالم للشطرنج السريع والخاطف قطر 2025 اتحاد حضرموت بحافظ على صدارة المجموعة الثانية بدوري الدرجة الثانية مأرب تحتفي بتخريج 1301 حافظًا وحافظة في مهرجان العطاء القرآني القيادة التنفيذية العُليا تناقش الجهود المبذولة لتأمين الخدمات للمواطنين ومراقبة أسعار الصرف ما علاقة ضوء الشمس بداء السكري.. نصيحة للمصابين العطاس: نخب اليمن واللطميات المبالغ فيها بشأن حضرموت" الكشف عن عدد باصات النساء في صنعاء الكتابُ.. ذلكَ المجهول صدور كتاب جديد يكشف تحولات اليمن الإقليمية بين التكامل والتبعية بنات الحاج أحمد عبدالله الشيباني يستصرخن القبائل والمشايخ وسلطات الدولة ووجاهات اليمن لرفع الظلم وإنصافهن من أخيهن عبدالكريم بنات الحاج أحمد عبدالله الشيباني يستصرخن القبائل والمشايخ وسلطات الدولة ووجاهات اليمن لرفع الظلم وإنصافهن من أخيهن عبدالكريم لملس والعاقل يدشنان مهرجان عدن الدولي للشعوب والتراث

شكرا على الإبلاغ!

سيتم حجب هذه الصورة تلقائيا عندما يتم الإبلاغ عنها من طرف عدة أشخاص.

" التغيير " ينفرد بنشر تقرير للجهاز المركزي يكشف عن فساد في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة اليمنية

التغيير نشر في التغيير يوم 21 - 04 - 2009

كشف تقرير رقابي محلي عن فساد مالي في دار التوليد التابع لجمعية رعاية الأسرة تمثل في قيام عدد من موظفي التحصيل في بعمليات اختلاس لجزء من أموال الدار ( الإيرادات ) وذلك بالتلاعب والتزوير في محتوى البيانات المالية لسندات التحصيل المتعلقة برسوم العمليات والرقود للعديد من الحالات المرضية .وأوضح التقرير الصادر عن الجهاز المركزي للرقابة والمحاسبة – ينفرد " التغيير " بنشره - أن تقرير محاسب الدار (تم تعينه عند اكتشاف حالات التلاعب ) والذي قام بعمليه مراجعة إيرادات العمليات والرقود بالاستعانة بطبيب مختص لترجمة بيانات ومحتويات ملفات العمليات ، حيث بلغت إجمالي المبالغ المختلسة من قبل موظفي التحصيل وهم (ي. ح وم.ع.وع..م) مبلغ( 936.600 ) ريال وفقا لكشوفات معتمده ، بالإضافة إلى كشف منفصل بمبلغ( 170,800) ريال غير معتمد بالرغم من صحة بياناته ليكون إجمالي المختلس( 1,097,400 ) ريال .
ورصد التقرير رقم 3201 بعد مراجعة الحسابات المالية للدار المخالفات التالية :
لوحظ من خلال عملية المراجعة انعدام نظام الرقابة الداخلية على الأعمال و الأنشطة المالية والإدارية للدار نتيجة ما يلي :
- عدم وجود لوائح داخليه ( ماليه وإداريه ) والتي من المفترض أن تنظم أنشطه الدار المختلفة .
- عدم وجود هيكل تنظيمي لإدارات و أقسام الدار وتوصيف وظيفي لجميع الوظائف .
- عدم قيام الإدارة المالية وقسم الحسابات التابع للجمعية بدور فعال للرقابة على الإيرادات مصروفات الدار كما لا تقوم بمسك السجلات التحليلية لمكونات حسابي الإيرادات والمصروفات إضافة إلى عدم وجود وحده محاسبيه للدار تعني بمسك السجلات وتوفير البيانات التحليلية المالية و الإحصائية .
- عدم وجود إدارة أو قسم للمراجعة الداخلية .
- عدم استخدام نماذج لاستمارات الخاصة بالمتابعة وملفات المرضى بحيث يفتح توقيع لكل موظف على المستندات كإثبات لما قام به من عمل وايجا د إليه للعمل تضمن عدم التصرف الشخصي لأي موظف إلا بموافقة شخص آخر مسئول .
كشف التقرير انه في ظل غياب الرقابة الداخلية ومن أهمها الرقابة على إيرادات الدار نتج عن ذلك قيام عدد من موظفي التحصيل بعمليات اختلاس لجزء من أموال الدار ( الإيرادات ) وذلك بالتلاعب والتزوير في محتوى البيانات المالية لسندات التحصيل المتعلقة برسوم العمليات والرقود للعديد من الحالات المرضية حيث أوضح التقرير أن تقرير محاسب الدار (تم تعينه عند اكتشاف حالات التلاعب ) والذي قام بعمليه مراجعة إيرادات العمليات والرقود بالاستعانة بطبيب مختص لترجمة بيانات ومحتويات ملفات العمليات ، حيث بلغت إجمالي المبالغ المختلسة من قبل موظفي التحصيل وهم (ي. ح وم.ع.وع..م) مبلغ( 936.600 ) ريال وفقا لكشوفات معتمده ، بالإضافة إلى كشف منفصل بمبلغ( 170,800) ريال غير معتمد بالرغم من صحة بياناته ليكون إجمالي المختلس( 1,097,400 )ريال
و أكد التقرير أن إدارة الجمعية لم تقم بإجراء التحقيق واعدم إحالة الموظفين المعنيين بحالات الاختلاس إلى نيابة الأموال العامة
أكد التقرير أن البيانات الإحصائية لأنواع وعدد الخدمات الصحية المقدمة غير دقيقه حيث بلغ إجمالي الإيرادات المستخرجة من تضريب عدد الحالات في الرسوم مبلغ( 5,568,900) ريال وبنقص( 2,541,770) ريال عن الإيرادات النقدية الناتجة من الخدمات لعام 2004م بالإضافة إلى عدم توريد الإيرادات النقدية إلى الحساب الجاري للدار طرف البنك اليمني للإنشاء والتعمير أولا بأول حيث بلغت الإيرادات غير الموردة للعام المالي 2004م و المقيدة على ذمة المسئول المالي مبلغ( 3,264,530 ) ريال والتي تم إخلائها بموجب وثائق صرف نهاية العام 2004م وتم صرفها مباشرتا من الإيرادات حيث تم الإشارة إليها ضمن تقرير الجهاز رقم (1252)وتاريخ 5/4/2006م وذكر التقرير أن قائمة التسعيرة لرسوم الخدمات الصحية التي يقدمها الدار لا تتناسب مع أهداف الجمعية والتي من أهمها تقديم الخدمات بأسعار رمزيه وبما يتلاءم مع الأهداف غير الربحية للدار .
كما أكد التقرير أن هناك حالات تلاعب بمستندات رسميه من قبل موظفي التحصيل والإحصاء ومن أهمها :
- قطع سند ولادة طبيعيه قيمة الرسوم( 5000) ريال بينما تقرير الطبيب المعالج ضمن بيانات ملف الحالة المرضية بإجراء عمليه قيصريه قيمة الرسوم( 20,000) ريال كما في الحالة المرضية رقم( 1701)
- التلاعب بفترة الرقود وعدم توريد جزء او كل الرسوم كما في الحالة المرضية رقم( 265)
- تضمين استمارات المتابعة لبيانات غير صحيحة ومظلله لأرقام سندات تحصيل الرسوم أتضح أنها لا تخص الحالة المرضية أو مبلغ الرسوم المفترض تحصيله كما في الحالة المرضية رقم( 1367) .
- عدم وجود ارشيف لحفظ ملفات المرضى واستمارات المتابعة حيث لم نجد عدد من الملفات في حدود عينه الفحص ولم يتم موافاتنا بها وهي (18,37,360,379,398,417,1044,1234,1424,1557,1690,1747,1880,1899 ) .
- تم طباعة نموذجين لسندات التحصيل (القبض ) لدار التوليد ولم يتم موافاتنا باوامر الطباعه لتلك السندات والتي من خلالها تحدد الكميات المطبوعة والمستلمة من كل مجموعه وبما يمكننا من تحديد الكميات المستخدمه والغير مستخدمه وكشف التقرير بعد فحصه لملفات موظفي الدار من الكادر المحلي والأجنبي ان عدم وجود ضمانات تجاريه للموظفين والعاملين في أقسام تحصيل الإيرادات والمشتريات والذين تعهد إليهم عهد نقديه او أصول ثابتة كسائقي وسائل النقل وعدم وجود تصاريح عمل للكادر الأجنبي العامل لدى الدار ..
المبلغ( 5,000 )بتاريخ 15/8/2005م ورقم ملف( 1785) مقابل رسوم ولاده طبيعيه او ضح التقرير انه لم يورد المبلغ حيث ان رقم السند( 9449 )يخص حالة سداد رسوم فحوصات بمبلغ (500) ريال فقط
المبلغ ( 32,000 ) ريال بتاريخ 31 /8/2005م رقم الملف (1861) مقابل رسوم عمليه قيصريه + رقود أربعة أيام غرفة خاصة لم يتم توريد جزء من الرسوم الخاصة بالرقود بمبلغ( 6,000 )ريال .
المبلغ( 6,000) ريال في تاريخ 28/7/2005م رقم الملف( 1671) مقابل عملية تنظيف لم يورد المبلغ
1500 ) ريال بتاريخ 15/7/2005م رقم الملف 1614 لكنه اتضح انه تم اجراء عملية ولاده طبيعيه وفقا لبيانات الملف والتقرير الطبي ولم يتم قطع سند تحصيل للرسوم بمبلغ( 5,000) ريال
المبلغ 11,000 ريال مقابل ولادة قيصريه + ثلاثة أيام رقود بتاريخ 10/8/2005م رقم الملف( 1701 ) واتضح ان المبلغ المورد يخص ولادة طبيعيه مع رسوم الرقود وفارق المبلغ غير مورد (15,000) ريال
المبلغ( 19000) ريال بتاريخ 30/4/2005م رقم الملف( 1158 )مقابل عمليه قيصريه +رقود ستة أيام + عملية ربط قناتي" فالوب " اتضح انه تم منح المريضة إعفاء نسبة 50% من رسوم العملية القيصرية بينما لم يتم توريد رسوم عملية الربط بمبلغ( 15,000 ) ريال ولا توجد لائحة أوليه تنظم منح الإعفاءات .
المبلغ( 10,500 )ريال بتاريخ 9/6/2005م رقم الملف( 1367) ريال مقابل عمليه قيصريه +رقود سبعة أيام وكشف التقرير ان المبلغ المورد يمثل رسوم الرقود فقط ولم يتم توريد رسوم العملية بمبلغ( 20,000) ريال رغم وجود سند العملية رقم( 8993 ) بينما السند قيمته( 800) ريال فقط ولا يخص الحالة المرضية المذكورة .
المبلغ( 5,000 )ريال بتاريخ 19/6/2005م مقابل رسوم ولادة طبيعيه واتضح انه لم يتم توريد رسوم العملية حيث لم يرفق سند التحصيل ضمن ملف أو استمارة المتابعة والذي حدد برقم( 8596 )وعند مراجعة كعوب السندات اتضح أن رقم السند المبين لا يخص الحالة المرضية المذكورة وإنما يخص حاله مرضيه رقم( 1408) بمبلغ( 100 )ريال فقط
19,500) بتاريخ 14/8/2004م رقم الملف (265 ) مقابل عمليه ربط عنقي الرحم + الرقود لمدة 7 أيام اتضح انه لم يتم توريد رسوم الرقود مبلغ( 4,500 ) ريال
ويوصي الجهاز المركزي في ختام تقريره بضرورة قيام مجلس إدارة الجمعية و الاداره التنفيذية بما يلي :
- وضع نظام رقابي داخلي من خلال إيجاد إطار تنظيمي لتنفيذ أنشطه الدار المختلفة ممثله باللوائح المالية و الإدارية وفقا لضوابط إجرائية تكفل تحديد واضح للسلطات والمسئوليات وتوصيف وظيفي لجميع الوظائف .
- العمل على حصر الضرر المادي للفترة التي عمل فيها موظفي التحصيل .
- اتخاذ الإجراءات اللازمة بإحالة المخالفات إلى نيابة الأموال العامة وبما يكفل استعادة أموال الجمعية وإجراء المساءلة العامة لمرتكبي تلك المخالفات .
- إنشاء وحده محاسبيه مستقلة جزئيا عن حسابات الجمعية من ناحية مسك السجلات التحليلية و الاحصائية وفتح الحسابات النظامية لما يخص معاملات الدار .
- توريد المتحصلات النقدية يوميا إلى الحساب البنكي للدار وعدم الصرف من الإيرادات النقدية .

انقر هنا لقراءة الخبر من مصدره.